Как оформить квартиру по наследству, документы и расходы

Чтобы оформить квартиру по наследству, подайте нотариусу по последнему месту жительства умершего заявление в течение 6 месяцев со дня смерти, а после этого срока получите свидетельство о праве на наследство (ст. 1153, 1154, 1163 ГК РФ). Регистрировать право вам отдельно не придётся. В тот же рабочий день нотариус сам отправит документы в Росреестр (ст. 72 Основ законодательства о нотариате). Ниже разберём шаги, документы, расходы и налог при продаже.

Кратко

• Заявление нотариусу подают в течение полугода после смерти наследодателя (ст. 1153, 1154 ГК РФ).
• Свидетельство выдают по истечении 6 месяцев, раньше только при достоверных данных, что других наследников нет (ст. 1163 ГК РФ).
• За свидетельство супруг, дети, родители, родные братья и сёстры платят 0,3% стоимости квартиры, но не более 100 000 ₽, другие наследники платят вдвое больше, 0,6% с потолком 1 000 000 ₽ (пп. 22 п. 1 ст. 333.24 НК РФ).
• Наследник, который жил с умершим в этой квартире и живёт там дальше, за свидетельство на неё пошлину не платит (пп. 5 ст. 333.38 НК РФ).
• Регистрация права физического лица стоит 4 000 ₽, если кадастровая стоимость не выше 20 000 000 ₽ (пп. 22 п. 1 ст. 333.33 НК РФ), Росреестр регистрирует электронный пакет от нотариуса за 1 рабочий день (п. 9 ч. 1 ст. 16 Закона № 218-ФЗ).
• Без налога унаследованную квартиру можно продать через 3 года владения, срок считают со дня открытия наследства (пп. 1 п. 3 ст. 217.1 НК РФ, п. 4 ст. 1152 ГК РФ).

Содержание

• Как оформить квартиру по наследству по шагам
• Документы для оформления квартиры по наследству
• Свидетельство о праве на наследство на квартиру
• Госпошлина за наследство квартиры и другие расходы
• Регистрация квартиры в Росреестре после наследства
• Продажа квартиры после наследства и налог
• Когда нужен юрист
• Частые вопросы

Как оформить квартиру по наследству по шагам

Шаги не меняются от того, есть завещание или нет. Меняются только документы, которыми вы подтверждаете право на квартиру, это либо бумаги о родстве, либо само завещание.

1. Определите нотариуса. Наследственное дело ведёт нотариус по последнему месту жительства умершего (п. 1 ст. 1115 ГК РФ). Если дело уже открыл другой наследник, обращайтесь к тому же нотариусу, его можно найти через нотариальную палату.
2. Подайте заявление в срок. На это закон даёт 6 месяцев со дня смерти (п. 1 ст. 1154 ГК РФ). Последний день срока подскажет калькулятор срока принятия наследства. Если вы живёте в другом городе, отправьте заявление почтой, предварительно засвидетельствовав подпись у местного нотариуса (п. 1 ст. 1153 ГК РФ).
3. Соберите документы на квартиру и о родстве. Список ниже. Часть сведений нотариус запросит сам, но свои документы о родстве принесите обязательно.
4. Определите стоимость квартиры. От неё зависит размер пошлины за свидетельство. Вы сами выбираете, какую стоимость показать нотариусу.
5. Получите свидетельство о праве на наследство. По общему правилу его выдают через полгода после смерти наследодателя (п. 1 ст. 1163 ГК РФ).
6. Дождитесь записи в ЕГРН. Нотариус направит документы на регистрацию, Росреестр внесёт запись о вашем праве, после чего квартирой можно распоряжаться.

Заявление в срок решает больше, чем все остальные шаги. Если полгода уже прошли, наследство придётся принимать с согласия других наследников или через суд, об этом читайте в нашем материале, где разобран пропущенный срок принятия наследства. Общие правила принятия наследства мы описали в материале о том, как вступить в наследство.

Помните, что квартира становится вашей со дня открытия наследства, даже если свидетельство вы получите через год, а регистрацию ещё позже (п. 4 ст. 1152 ГК РФ, п. 34 постановления Пленума ВС РФ № 9). Свидетельство и запись в ЕГРН нужны, чтобы продать, подарить или заложить жильё.

Документы для оформления квартиры по наследству

Нотариус проверяет факт смерти, место открытия наследства, основание наследования, состав и место нахождения имущества (ст. 72 Основ законодательства о нотариате). Поэтому для оформления квартиры по наследству обычно готовят такой комплект:

• паспорт наследника и свидетельство о смерти;
• документ о последнем месте жительства умершего, например выписку из домовой книги или справку о регистрации;
• документы о родстве, то есть свидетельства о рождении, о браке, о перемене фамилии, если она менялась;
• завещание, если наследуете по нему (нотариус проверит, не отменено ли оно);
• правоустанавливающий документ на квартиру, например договор купли-продажи, дарения, приватизации, справку о выплате пая;
• выписку из ЕГРН о правах на квартиру;
• документ о стоимости квартиры на день открытия наследства.

Если квартиру купили до появления ЕГРН и запись о праве в реестр не вносили, право всё равно действительно (ч. 1 ст. 69 Закона № 218-ФЗ). Нотариусу тогда покажите старые документы о собственности, а запись в ЕГРН появится при регистрации права наследника. Что видно в выписке и как её быстро получить, мы разобрали в статье о выписке из ЕГРН.

Отдельно проверьте, не была ли квартира куплена в браке. Тогда пережившему супругу принадлежит половина, а в наследство идёт только доля умершего (ст. 1150 ГК РФ). Подробно этот вопрос мы разобрали в статье о супружеской доле в наследстве.

Свидетельство о праве на наследство на квартиру

Свидетельство выдаёт нотариус по месту открытия наследства по заявлению наследника (п. 1 ст. 1162 ГК РФ). Наследники вправе выбрать вариант оформления. Свидетельство может быть одно на всех или отдельное для каждого, на всё наследство или только на квартиру.

Если наследников несколько, каждый получает свою долю в праве общей собственности. Например, двое детей без завещания получат по 1/2 квартиры, потому что наследники одной очереди наследуют поровну (п. 2 ст. 1141 ГК РФ). Как потом договориться, кому достанется квартира и кто получит компенсацию, мы рассказали в статье о разделе наследства.

Когда выдают свидетельство

Общее правило звучит так. Свидетельство выдают в любое время после истечения полугода со дня открытия наследства (п. 1 ст. 1163 ГК РФ). Верхней границы нет, наследник может прийти и через несколько лет. Раньше полугода свидетельство выдают, только если у нотариуса есть достоверные данные, что других наследников нет (п. 2 ст. 1163 ГК РФ).

Выдачу приостанавливают в двух случаях. Первый, если на это есть решение суда, например по иску другого наследника. Второй, если есть зачатый, но ещё не родившийся наследник (п. 3 ст. 1163 ГК РФ).

Если после выдачи свидетельства обнаружится имущество, которое в него не попало, нотариус выдаст дополнительное свидетельство (п. 2 ст. 1162 ГК РФ).

Госпошлина за наследство квартиры и другие расходы

Главный расход связан со свидетельством. Его размер зависит от степени родства и стоимости квартиры (ст. 333.24 НК РФ). Частный нотариус берёт нотариальный тариф, его федеральная часть равна пошлине по НК РФ (ст. 22 Основ законодательства о нотариате). Кроме того, нотариус берёт региональный тариф, его ежегодно утверждает нотариальная палата региона (ст. 25 Основ).

Стоимость считают на день открытия наследства (пп. 6 п. 1 ст. 333.25 НК РФ). Документ о рыночной, кадастровой или иной стоимости вы выбираете сами, и нотариус не вправе требовать конкретный вид оценки. Если вы принесли несколько документов, пошлину считают по наименьшей сумме (пп. 5 п. 1 ст. 333.25 НК РФ). Каждый наследник платит за себя (пп. 3 п. 1 ст. 333.25 НК РФ).

Платить меньше или совсем не платить вправе отдельные категории наследников (ст. 333.38 НК РФ):

• жившие вместе с умершим на день смерти и продолжающие жить в этой квартире, за свидетельство на неё не платят;
• несовершеннолетние наследники и подопечные с психическими расстройствами не платят пошлину за свидетельство ни в одном случае;
• инвалиды I и II группы, дети-инвалиды, инвалиды с детства платят 50%.

Эти льготы действуют и у частного нотариуса (ст. 22 Основ законодательства о нотариате).

Пример (условные цифры). Кадастровая стоимость квартиры на день смерти составляет 6 000 000 ₽, наследует сын. За свидетельство он заплатит 0,3%, то есть 18 000 ₽, плюс региональный тариф. Если бы наследником по завещанию был племянник, ставка составила бы 0,6%, или 36 000 ₽. Регистрация права в обоих случаях стоит 4 000 ₽.

Регистрация квартиры в Росреестре после наследства

Свидетельство о праве на наследство служит основанием для регистрации (п. 4 ч. 2 ст. 14 Закона № 218-ФЗ). Идти в МФЦ самому обычно не нужно. После выдачи свидетельства нотариус обязан незамедлительно, не позднее окончания рабочего дня, направить в Росреестр электронное заявление и документы (ст. 72, 73 Основ законодательства о нотариате). Если электронная подача невозможна не по вине нотариуса, он передаёт бумажные документы в течение двух рабочих дней.

Срок регистрации квартиры в Росреестре после наследства зависит от способа подачи (п. 9, 10 ч. 1 ст. 16 Закона № 218-ФЗ):

• электронный пакет от нотариуса регистрируют в течение одного рабочего дня, следующего за днём поступления;
• бумажные документы, поступившие в Росреестр, регистрируют за три рабочих дня;
• документы, поданные через МФЦ, регистрируют за пять рабочих дней.

Госпошлину за регистрацию оплачивает наследник. Нотариус вправе получить возмещение расходов, которые понёс в связи с нотариальным действием, в том числе на пошлины (ст. 22 Основ законодательства о нотариате). Уточните у нотариуса, как он принимает оплату. После регистрации закажите свежую выписку из ЕГРН и проверьте, что вы указаны собственником нужной доли.

Если нотариус отказал в выдаче свидетельства, например из-за спора о завещании или отсутствия документов на квартиру, право признают через суд. Регистрацию тогда проводят по вступившему в силу решению (ст. 58 Закона № 218-ФЗ).

Продажа квартиры после наследства и налог

Сам доход в виде наследства НДФЛ не облагается (п. 18 ст. 217 НК РФ). Налог возникает позже, если вы продадите квартиру раньше минимального срока владения. Для унаследованного жилья он составляет 3 года (пп. 1 п. 3 ст. 217.1 НК РФ). Право наследника по п. 4 ст. 1152 ГК РФ возникает в день открытия наследства, поэтому три года обычно отсчитывают с даты смерти наследодателя, а не с даты свидетельства.

Продажа квартиры после наследства возможна, когда ваше право внесено в ЕГРН. Покупатели и банки внимательно смотрят на такие сделки, потому что опасаются появления нового наследника с иском о восстановлении срока. Какие документы обычно просит покупатель и как снизить его риски, мы описали в статье о покупке квартиры у наследников.

Если у наследодателя остались долги, например по ипотеке или коммунальным платежам, их погашают за счёт наследства. Ответственность каждого наследника ограничена стоимостью того, что он унаследовал (п. 1 ст. 1175 ГК РФ). Учтите это до того, как договариваться с покупателем о цене.

Тариф нотариуса и пошлину за регистрацию по вашим данным посчитает бесплатный калькулятор расходов на наследство.

Читайте также: когда выдают свидетельство о наследстве; если квартира не была приватизирована.

Когда нужен юрист

Обычно оформить квартиру по наследству удаётся без юриста, если наследник один, документы на жильё в порядке и срок не пропущен. Юрист нужен, когда наследников несколько и они спорят о долях, квартиру купили в браке, нотариус отказал в свидетельстве, полгода уже прошли или кто-то оспаривает завещание. Юрист подготовит заявления нотариусу, проверит расчёт пошлины и льготы, если потребуется, составит иск о признании права или о восстановлении срока.

Мы сопровождаем наследников дистанционно, из любого региона, от первого заявления до записи в ЕГРН. Подробнее об услуге по вступлению в наследство → Первичная оценка ситуации - бесплатно. Если нужен подробный разбор с документами, запишитесь на онлайн-консультацию с партнёром.

Частые вопросы

Сколько стоит оформить квартиру по наследству
За свидетельство близкие родственники платят 0,3% стоимости квартиры, но не более 100 000 ₽, остальные наследники 0,6% с предельной суммой 1 000 000 ₽ (ст. 333.24 НК РФ). Дополнительно оплачивают региональный тариф нотариуса и 4 000 ₽ за регистрацию права, если кадастровая стоимость не выше 20 000 000 ₽.

Нужно ли самому идти в Росреестр после получения свидетельства о наследстве
Как правило, нет. Нотариус обязан в день выдачи свидетельства направить документы на регистрацию в электронной форме (ст. 72, 73 Основ законодательства о нотариате).

Можно ли получить свидетельство о праве на наследство на квартиру раньше 6 месяцев
Можно, если у нотариуса есть достоверные данные, что других наследников нет (п. 2 ст. 1163 ГК РФ). На практике нотариусы делают это редко.

Какую стоимость квартиры брать для расчёта госпошлины за наследство
Любую из трёх, рыночную, кадастровую или иную, на день открытия наследства. Выбирает наследник, нотариус не вправе требовать конкретную оценку (пп. 5, 6 п. 1 ст. 333.25 НК РФ).

Когда можно продать унаследованную квартиру без налога
Через 3 года владения (пп. 1 п. 3 ст. 217.1 НК РФ). Поскольку право принадлежит наследнику со дня открытия наследства, срок обычно считают с даты смерти наследодателя.

Есть ли срок, чтобы получить свидетельство о наследстве
Предельного срока закон не устанавливает. Свидетельство выдают в любое время, когда истекут 6 месяцев с даты смерти (п. 1 ст. 1163 ГК РФ), но заявление о принятии наследства нужно подать в эти 6 месяцев.

Правовая база

• Гражданский кодекс РФ (часть третья), ст. 1115, 1141, 1150, 1152-1155, 1162, 1163, 1175
• Налоговый кодекс РФ (часть вторая), ст. 217, 217.1, 220, 333.24, 333.25, 333.33, 333.38
• Основы законодательства РФ о нотариате от 11.02.1993 № 4462-1, ст. 22, 22.1, 25, 72, 73
• Федеральный закон от 13.07.2015 № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости», ст. 14, 16, 58, 69
• Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 29.05.2012 № 9 «О судебной практике по делам о наследовании», п. 34

Статья носит информационный характер и актуальна на дату обновления. Для решения вашей ситуации обратитесь к юристу.